3-НДФЛ и налоговые вычеты

Под налоговым вычетом понимается льгота, которая может быть предоставлена резидентам РФ в соответствии с Налоговым кодексом. Налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает размер дохода (налогооблагаемую базу), с которого уплачивается налог. В некоторых случаях под налоговым вычетом понимается возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица, например, в связи с покупкой квартиры, расходами на лечение, обучение и т.д. Возврату подлежит не вся сумма понесенных расходов в пределах заявленного вычета, а соответствующая ему сумма ранее уплаченного налога.

При каких обстоятельствах можно рассчитывать на получение налогового вычета?

покупке квартиры, частного дома или участка земли;
оплате медицинских услуг в частной клинике;
оплате коммерческого обучения;
покупке автомобиля;
вкладах в благотворительные фонды;
взносах на пенсионное обеспечение;
других частных случаях.

А это значит, что Вы имеете право получить денежную компенсацию в размере 13% от суммы выплаты в том случае, если совершали сделки с недвижимостью, получали платное образование или медицинские услуги.

Чтобы получить возмещение, необходимо собрать полный пакет требуемых документов, подтверждающих право на вычет, правильно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и подать заявление в налоговый орган, указав реквизиты для направления платежа.

И не забывайте, что подать документы необходимо вовремя, ведь существуют строгие ограничения. Так, к примеру, получить вычет от затрат на обучение или лечение можно только в течение трех лет после оплаты.

А вот для получения вычета за сделку с недвижимостью подать заявку в налоговую на возмещение процентов необходимо по итогам года.

Оставить заявку

Когда требуется заполнить декларацию 3-НДФЛ
для оплаты налога?

При получении дохода:

от иностранных организаций;
от полученного в дар дорогостоящего имущества (исключение – подарки ближайших родственников);
от выигрыша в государственной лотерее;
при сделках с продажей недвижимости;
при продаже любых ценных бумаг;
при продаже доли в уставном капитале любой организации;
при сдаче недвижимости в аренду;
при получении любого дохода, с которого не был выплачен налог.

Какие меры воздействия существуют для тех,
кто не подал декларацию вовремя?

за просрочку подачи декларации 3-НДФЛ Вас ждет штраф размером в 1000 рублей;
если вы будете тянуть с уплатой самого налога, то помимо штрафа от 5 до 20% ежедневно будет начисляться пеня.

Оформить декларацию

Как правильно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ?

Если у Вас отсутствует профильное образование, позволяющее разбираться во всех сложностях подобных документов, заполнение декларации может стоить вам не только времени, но и денег:

при неправильном заполнении бланков налоговая вернет Вам их для исправления. При этом сроки возврата могут варьироваться от 3 дней до 3 месяцев, а заполнять документы придется с самого начала;
если Вы напутаете в цифрах, налоговая может инкриминировать Вам нарушение по занижению налоговой базы для незаконного обогащения, что чревато административным штрафом в крупных размерах.

Не имея должного образования и навыков, Вы можете ошибиться при заполнении многочисленных полей декларации. Чтобы избежать этого – доверьте работу профессионалам!

Какие документы следует подавать вместе с декларацией?

Состав пакета документов напрямую зависит от того, намереваетесь Вы выплатить налог или получить свой законный вычет. Для получения вычета необходимо собрать множество бумаг, главными среди которых будут:

заявление на получение налогового вычета с указанием реквизитов для денежного перевода;
документы, подтверждающие факт сделки (договор о покупке недвижимости, оплату обучения, чеки из медицинского учреждения и т.д.);
справка по форме 2-НДФЛ об уплате налогов с Вашего места работы.

Для каждого частного случая понадобится свой пакет бумаг. Составить его правильно и быстро, так, чтобы у налоговой не было повода для придирок, может только опытный специалист.